Com o fim do ano se aproximando, você ainda pode reduzir o imposto do próximo ano: investindo em um plano PGBL é possível deduzir até 12% da sua renda bruta tributável. Uma simulação feita no programa oficial da Receita Federal por Jeff Patzlaff mostra que o benefício fiscal permanece após a reforma. Essa opção vale para quem usa a declaração completa.
Previdência PGBL: como você pode reduzir o IR antes do fim do ano
Contribuintes que optam pela declaração completa ainda têm tempo para reduzir o imposto de renda do próximo ano. Investir em um plano PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) permite deduzir até 12% da renda bruta tributável anual. A simulação com o programa da Receita Federal confirma o potencial de economia, sem considerar outras deduções que também podem diminuir o imposto.
O que você precisa saber agora
Se você faz a declaração completa, aplicar até 12% da sua renda tributável em um PGBL neste ano reduz a base de cálculo do IR. Especialistas em planejamento financeiro informam que essa regra não foi alterada pela reforma do imposto; para entender as mudanças gerais que impactaram contribuintes, veja análises sobre a reforma tributária e seus efeitos no bolso do trabalhador. A simulação de Jeff Patzlaff, usando o sistema da Receita, ilustra o impacto prático.
Como funciona na prática
Calcule 12% da sua soma anual de rendimentos tributáveis — salários, aluguéis e outras fontes sujeitas ao IR. Esse é o limite que você pode investir no PGBL e abater da base de cálculo. O efeito prático é um adiamento do pagamento do imposto, com a vantagem de permitir que você invista o montante em vez de entregá-lo agora ao Fisco. Note também que a dinâmica dos aportes em previdência privada vem mudando nos últimos anos.
Exemplo simples
Se você recebeu R$ 200.000 em rendimentos tributáveis no ano, 12% corresponde a R$ 24.000. Ao aplicar esse valor em um PGBL, você reduz a base de cálculo do IR em R$ 24.000. Isso pode diminuir o imposto a pagar ou aumentar a restituição, dependendo da sua faixa de tributação.
Impacto e escala da economia
Uma simulação do planejador financeiro Jeff Patzlaff (CFP) usando o sistema da Receita mostrou resultados expressivos. Mesmo em rendas mais baixas, o abatimento reduz o imposto efetivo; em rendas mais altas, a economia pode superar R$ 15.000, segundo os cálculos apresentados. A simulação não incluiu outras deduções possíveis, o que pode ampliar ainda mais o benefício.
Para quem o PGBL é indicado
O PGBL é vantajoso para quem faz a declaração completa. Na declaração simplificada você já recebe um desconto padrão de 20% e abre mão de deduções como contribuições previdenciárias, despesas médicas e educacionais — nesse caso, o VGBL costuma ser mais indicado, pois no resgate o imposto incide apenas sobre os rendimentos. Avalie seu caso com um planejador financeiro para escolher entre PGBL (desconto imediato na base) e VGBL (tributação sobre ganhos no resgate). Planejamento de longo prazo também precisa considerar fatores como o aumento da longevidade e seus efeitos sobre produtos de previdência — veja análises sobre como a longevidade pressiona a previdência privada.
Conclusão
Você ainda pode reduzir o IR do próximo ano agindo agora: aplicar em um PGBL até 12% da sua renda bruta tributável — e até 31 de dezembro — reduz a base de cálculo se você optar pela declaração completa. É, na prática, adiar parte do imposto para o futuro, liberando dinheiro hoje para investir. No resgate, o imposto incide sobre o total (contribuições rendimentos) e você escolherá entre as tabelas progressiva ou regressiva. Se usa a declaração simplificada, avalie o VGBL.
Pense com calma e consulte seu planejador financeiro. Pequenos aportes já geram economia; aportes maiores, impacto maior. Quer se aprofundar e aproveitar oportunidades semelhantes? Leia mais artigos sobre PGBL e planejamento financeiro em Brasilvest.
Perguntas frequentes
Ainda dá tempo de aplicar no PGBL para abater o IR deste ano?
Sim. Contribuições feitas até 31 de dezembro do ano-base podem ser deduzidas na declaração do ano seguinte. A simulação de Jeff Patzlaff com o programa da Receita confirma o impacto.
Qual é o limite de dedução no PGBL?
Até 12% da renda bruta tributável anual. Salários, aluguéis e outras rendas entram nessa conta. Não ultrapasse esse limite.
Quem pode usar o PGBL para reduzir o IR?
Apenas quem opta pela declaração completa. Quem usa a simplificada não tem esse desconto; para esses, o VGBL costuma ser mais indicado, pois no resgate o imposto incide apenas sobre os rendimentos. Avalie seu caso com um planejador financeiro para escolher entre os produtos.
Se eu investir menos que 12%, ainda compensa?
Sim. Qualquer aporte até o limite reduz a base de cálculo do imposto. Mesmo valores pequenos já geram economia; maior aporte, maior benefício.
Vou só adiar o imposto? Como ocorre a tributação no resgate?
Sim, é um adiamento. No resgate, o IR incide sobre o total (contribuições rendimentos). Você pode escolher a tabela progressiva ou regressiva na hora do resgate.
