Com o fim do ano chegando, quem faz declaração completa do Imposto de Renda ainda consegue pagar menos IR em 2026 usando a previdência privada do tipo PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre).
Segundo reportagem do InfoMoney, você pode deduzir até 12% da renda bruta tributável anual na declaração do próximo ano, desde que faça o aporte ainda em 2025.
Como o PGBL ajuda a pagar menos Imposto de Renda?
O PGBL funciona como uma ferramenta de planejamento tributário. Você coloca dinheiro no plano de previdência agora e, em troca, reduz a base de cálculo do Imposto de Renda na declaração.
Em vez de deixar o valor nas mãos do Leão, você destina esse dinheiro para o seu futuro e ainda melhora o fluxo de caixa de curto prazo. Na prática, o contribuinte adianta parte do imposto para o futuro, com chance de rentabilizar o valor ao longo do tempo.
Além disso, o benefício continua valendo mesmo após as mudanças na tabela do IR em 2025.
Passo a passo: quanto investir em PGBL para o IR 2026?
O cálculo segue uma lógica simples.
- Some a renda bruta tributável anual de 2025
Inclua salários, pró-labore, aluguéis e outras rendas que entram na sua declaração. - Calcule 12% desse valor
Esse percentual representa o limite máximo dedutível com PGBL na declaração completa. - Invista até esse teto ainda em 2025
O aporte precisa entrar antes do fim do ano para constar na declaração de 2026 (ano-base 2025).
Por exemplo:
- Se você teve R$ 200.000 de rendimentos tributáveis em 2025, 12% = R$ 24.000.
- Se aportar R$ 24.000 em um PGBL, esse valor sai da sua base de cálculo e pode reduzir o imposto a pagar ou aumentar a restituição.
Mesmo valores menores já geram economia no IR
Você não precisa chegar ao limite de 12% para começar a ter vantagem. O planejador financeiro citado na matéria lembra que qualquer valor investido em PGBL, dentro do teto, já reduz a base tributável.
Assim, se você só consegue investir R$ 2.000 agora, esse valor já vira dedução na declaração. Portanto, o ideal é não esperar ter a quantia perfeita. Em muitos casos, vale mais colocar algo hoje e aproveitar o benefício fiscal, em vez de deixar o dinheiro parado e pagar mais imposto.
Quanto o PGBL pode reduzir do seu IR?
A reportagem do InfoMoney traz uma simulação feita com o simulador oficial da Receita Federal.
Veja, de forma resumida, os números apresentados para aportes equivalentes a 12% da renda anual:
| Renda anual (R$) | IR sem PGBL (R$) | Alíquota efetiva | Aporte PGBL (12%) (R$) | IR com PGBL (R$) | Alíquota efetiva após PGBL | Economia (R$) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.000 | 227,76 | 0,75% | 3.600 | 0,00 | 0,00% | 227,76 |
| 60.000 | 5.759,02 | 9,59% | 7.200 | 3.937,83 | 6,56% | 1.821,19 |
| 120.000 | 22.259,02 | 18,54% | 14.400 | 18.299,02 | 15,24% | 3.960,00 |
| 240.000 | 55.259,02 | 23,02% | 28.800 | 47.339,02 | 19,72% | 7.920,00 |
| 480.000 | 121.259,02 | 25,26% | 57.600 | 105.419,02 | 21,96% | 15.840,00 |
Os dados mostram que, quanto maior a renda e o aporte dentro do limite, maior a economia em reais e menor a alíquota efetiva.
Quando o PGBL não compensa na declaração de IR
Apesar de todos os benefícios, o PGBL não serve para todo mundo. Em alguns cenários, ele deixa de fazer sentido:
- Quem usa a declaração simplificada
A declaração simplificada aplica um desconto padrão de 20% sobre a renda, limitado ao teto da Receita. Nesse modelo, o contribuinte abre mão de deduções detalhadas, como despesas médicas, educação e contribuições a PGBL. Se você sempre cai na simplificada, o PGBL não gera a vantagem fiscal que a matéria destaca. - Quem pensa só no curto prazo
O PGBL faz mais sentido para quem enxerga longo prazo e planejamento de aposentadoria. Se a ideia é sacar logo o dinheiro, talvez um VGBL ou outro investimento se encaixe melhor, já que o VGBL não oferece dedução agora, mas tributa apenas os rendimentos no resgate.
Por isso, antes de decidir, vale comparar cenários e, se possível, usar o simulador da Receita Federal ou ferramentas de bancos e seguradoras para testar seu caso.
Checklist rápido para aproveitar o PGBL ainda em 2025
Para fechar o ano usando bem o PGBL, você pode seguir este roteiro:
- Confirmar se vai usar a declaração completa no IR 2026.
- Somar a renda tributável anual de 2025.
- Calcular 12% da renda para saber o limite máximo dedutível com PGBL.
- Ver quanto cabe no seu orçamento e fazer o aporte antes de 31 de dezembro.
- Guardar o informe de contribuições do plano para lançar na declaração.
- Se tiver dúvida, conversar com contador ou planejador financeiro para evitar erro e aproveitar todo o benefício.
Assim, você usa o PGBL de forma estratégica, paga menos imposto agora e ainda fortalece a sua aposentadoria futura.
Conclusão: PGBL é atalho legal para reduzir o IR 2026
Em resumo, ainda dá tempo de usar o PGBL para pagar menos Imposto de Renda em 2026, desde que você faça a declaração completa e invista até 12% da renda tributável neste ano-base.
Se você quer continuar entendendo como investir melhor, pagar menos imposto e proteger seu futuro financeiro, vale ficar de olho em todas as análises e conteúdos aqui no Brasilvest.
Perguntas Frequentes (FAQ)
O que é PGBL e como ele ajuda a pagar menos IR em 2026?
O PGBL é um plano de previdência privada que permite deduzir até 12% da renda bruta tributável anual na declaração completa do Imposto de Renda. Assim, você reduz a base de cálculo do IR 2026 e pode pagar menos imposto ou aumentar a restituição, desde que faça o aporte ainda em 2025.
Quem pode aproveitar o benefício fiscal do PGBL?
O benefício vale para quem faz a declaração completa e tem renda tributável suficiente. Se você usa o modelo simplificado, já recebe um desconto padrão de 20% e não consegue aproveitar a dedução das contribuições ao PGBL da mesma forma.
Qual é o limite de contribuição ao PGBL para dedução no IR?
O limite para dedução é de 12% da renda bruta tributável anual. Isso quer dizer que você pode investir valores maiores no PGBL, porém só a parte dentro desses 12% entra como despesa dedutível na declaração completa.
Preciso investir o valor cheio dos 12% para ter vantagem?
Não precisa. Qualquer valor investido em PGBL, até o limite de 12%, já reduz a sua base de cálculo e melhora o resultado do IR. Mesmo aportes menores podem diminuir o imposto devido ou aumentar a restituição, principalmente em faixas de renda mais altas.
PGBL ou VGBL: qual escolho para o IR 2026?
Para reduzir o IR agora, em 2026, o PGBL costuma ser mais interessante para quem faz declaração completa. Já o VGBL não dá dedução anual, porém no resgate o imposto incide apenas sobre os rendimentos. Para quem declara no modelo simplificado ou não atinge o limite de dedução, o VGBL pode ser uma alternativa.
Onde posso simular o impacto do PGBL no meu imposto?
Você pode usar o simulador de alíquota efetiva da Receita Federal, disponível no portal Gov.br, e também simuladores de instituições financeiras que trabalham com previdência privada. Assim, você visualiza a economia potencial no seu próprio caso.
