Se você quer garantir uma restituição maior no Imposto de Renda do próximo ano, existe uma oportunidade que muitos contribuintes ainda ignoram. Os aportes feitos em planos PGBL até 26 de dezembro podem gerar um abatimento significativo na declaração, representando dinheiro real de volta ao bolso.
Essa vantagem é prevista em lei e beneficia quem usa o modelo completo e inclui a previdência privada no planejamento financeiro. O tamanho do benefício depende da renda anual, mas em muitas situações o impacto é surpreendente.
Como funciona o benefício fiscal do PGBL?
O PGBL permite abater até 12% da renda bruta tributável anual na declaração do Imposto de Renda. Esse abatimento reduz a base sobre a qual o imposto é calculado, aumentando a restituição ou diminuindo o valor a pagar.
Para quem está na faixa dos 27,5%, o PGBL se torna ainda mais vantajoso, já que uma parte importante da renda é tributada pela alíquota máxima.
Quanto a restituição pode aumentar na prática?
A Empiricus Asset simulou o caso de uma pessoa que recebe R$ 10 mil por mês, totalizando R$ 120 mil ao ano. Nesse cenário, o limite de 12% corresponde a R$ 14.400.
Veja a diferença no bolso:
- Sem investir em PGBL (declaração completa): R$ 1.278,72 de restituição
- Com PGBL (modelo simplificado): R$ 2.685,78
- Com PGBL (declaração completa): R$ 5.178,72
Ou seja: quase R$ 4 mil de diferença.
Para quem ganha R$ 15 mil por mês, o aumento na restituição pode chegar perto de R$ 6 mil.
O dinheiro investido no PGBL continua rendendo?
Sim. Além do benefício fiscal, o valor aportado segue rendendo no fundo escolhido — e sem cobrança de come-cotas, o que já representa uma vantagem relevante em comparação a fundos tradicionais.
Como evitar erros ao escolher um plano PGBL?
Segundo Pedro Fiorentino, especialista da Empiricus Asset, um fundo mal gerido ou caro pode anular totalmente o ganho fiscal do PGBL.
Por isso, é importante observar:
- A qualidade da gestão
- As taxas cobradas
- O histórico de performance
- O nível de diversificação da carteira
Um exemplo citado é o Empiricus FoF Super Previdência Yield, que adota a estratégia de fundo de fundos, oferecendo uma carteira completa e diversificada com renda fixa, títulos públicos e, quando necessário, certa exposição à Bolsa.
Até quando posso investir para garantir o benefício em 2026?
O prazo é curto: apenas aportes feitos até 26 de dezembro entram no cálculo da declaração do IR de 2026.
Depois disso, o benefício só valerá para o ano seguinte.
Conclusão: vale a pena investir em PGBL agora?
Se você declara no modelo completo e tem renda tributável, o benefício fiscal do PGBL pode render uma restituição muito maior e ainda fortalecer sua aposentadoria privada. A escolha do fundo é decisiva para que o resultado compense.
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Perguntas Frequentes (FAQs)
Quem pode usar o benefício fiscal do PGBL?
Quem declara no modelo completo e tem renda tributável anual.
O PGBL aumenta a restituição ou reduz o imposto?
Ambos. Ele reduz a base de cálculo, o que pode aumentar a restituição ou diminuir o valor a pagar.
Qual é o limite de abatimento permitido?
Até 12% da renda bruta tributável anual.
Qual é o prazo final para ter o benefício em 2026?
Até 26 de dezembro deste ano.
O PGBL sofre cobrança de come-cotas?
Não. Esse é um dos diferenciais da previdência privada.
Como escolher um bom fundo de previdência?
Prefira planos com boa gestão, taxas competitivas e carteira diversificada.
